EKSA4406 — Perbankan Umum Dan Syariah

1. Secara historis, bank pertama yang tercatat dalam sejarah modern didirikan di kota…

• A. London
• B. Amsterdam
• C. Genoa
• D. Venice

2. Berdasarkan UU Perbankan No. 10 Tahun 1998, yang dimaksud dengan bank adalah badan usaha yang…

• A. Menyalurkan dana kepada masyarakat dalam bentuk kredit saja
• B. Menghimpun dana masyarakat dan menyalurkannya kembali serta memberikan jasa keuangan lainnya
• C. Menerbitkan surat berharga untuk membiayai kegiatan pemerintah
• D. Mengelola dana pensiun dan asuransi bagi masyarakat

3. Bank yang kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran disebut…

• A. Bank Umum
• B. Bank Sentral
• C. Bank Perkreditan Rakyat
• D. Bank Devisa

4. Perbedaan mendasar antara bank konvensional dan bank syariah terletak pada…

• A. Jenis nasabah yang dilayani
• B. Penerapan sistem bunga versus sistem bagi hasil
• C. Besaran modal yang dimiliki
• D. Jangkauan wilayah operasional

5. Dalam sistem perbankan syariah, prinsip yang melarang pengambilan keuntungan dari pinjaman uang disebut…

• A. Gharar
• B. Maysir
• C. Riba
• D. Mudharabah

6. Produk penghimpunan dana bank yang memberikan bunga tetap dan memiliki jangka waktu tertentu adalah…

• A. Giro
• B. Tabungan
• C. Deposito Berjangka
• D. Rekening Koran

7. Rekening giro pada bank konvensional bersifat sangat likuid karena…

• A. Memberikan suku bunga tertinggi dibanding produk lainnya
• B. Dapat ditarik kapan saja menggunakan cek atau bilyet giro
• C. Dijamin penuh oleh Lembaga Penjamin Simpanan
• D. Tidak dikenakan pajak atas bunganya

8. Dalam pencatatan transaksi tabungan, apabila nasabah menyetorkan uang tunai sebesar Rp5.000.000, maka jurnal yang benar adalah…

• A. Debit Kas, Kredit Tabungan Nasabah
• B. Debit Tabungan Nasabah, Kredit Kas
• C. Debit Pendapatan, Kredit Tabungan Nasabah
• D. Debit Kas, Kredit Pendapatan Bunga

9. Jika seorang nasabah memiliki deposito Rp100.000.000 dengan bunga 8% per tahun berjangka 3 bulan, maka bunga bruto yang diterima adalah…

• A. Rp8.000.000
• B. Rp4.000.000
• C. Rp2.000.000
• D. Rp1.000.000

10. Produk penyaluran dana bank kepada masyarakat dalam bentuk pinjaman dengan kewajiban melunasi pokok beserta bunga disebut…

• A. Investasi
• B. Kredit
• C. Giro
• D. Obligasi

11. Salah satu prinsip analisis kredit yang digunakan bank untuk menilai karakter debitur adalah…

• A. Capacity
• B. Capital
• C. Character
• D. Collateral

12. Metode perhitungan bunga kredit di mana bunga dihitung dari sisa pokok pinjaman yang belum terlunasi disebut metode…

• A. Flat
• B. Sliding Rate (Efektif)
• C. Anuitas
• D. Fixed Rate

13. Jika kredit sebesar Rp12.000.000 dengan bunga flat 12% per tahun berjangka 12 bulan, maka cicilan bunga per bulan adalah…

• A. Rp240.000
• B. Rp120.000
• C. Rp180.000
• D. Rp100.000

14. Jasa bank yang berfungsi sebagai perantara pembayaran antara eksportir dan importir dalam perdagangan internasional adalah…

• A. Safe Deposit Box
• B. Letter of Credit (L/C)
• C. Bank Garansi
• D. Inkaso

15. Layanan bank yang menyewakan kotak pengaman bagi nasabah untuk menyimpan dokumen atau barang berharga disebut…

• A. Inkaso
• B. Safe Deposit Box
• C. Transfer
• D. Kliring

16. Produk jasa bank konvensional yang digunakan untuk menjamin pembayaran suatu proyek apabila kontraktor wanprestasi adalah…

• A. Letter of Credit
• B. Inkaso
• C. Bank Garansi
• D. Traveller’s Cheque

17. Dalam perbankan syariah, produk jasa yang setara dengan bank garansi konvensional menggunakan akad…

• A. Mudharabah
• B. Musyarakah
• C. Kafalah
• D. Ijarah

18. Studi kasus produk jasa bank yang melibatkan pengiriman uang dari satu rekening ke rekening lain menggunakan mekanisme RTGS umumnya digunakan untuk transaksi…

• A. Di bawah Rp100.000
• B. Antar bank nominal kecil dan tidak mendesak
• C. Bernilai besar dan memerlukan penyelesaian segera
• D. Pembayaran tagihan listrik dan air

19. Dalam sistem bagi hasil bank syariah, nisbah adalah…

• A. Suku bunga yang disepakati antara bank dan nasabah
• B. Porsi pembagian keuntungan antara bank dan nasabah yang ditetapkan di awal
• C. Biaya administrasi yang dikenakan atas simpanan nasabah
• D. Denda yang dikenakan kepada nasabah yang telat membayar

20. Akad penghimpunan dana di bank syariah di mana nasabah sebagai pemilik modal (shahibul maal) dan bank sebagai pengelola (mudharib) adalah…

• A. Musyarakah
• B. Murabahah
• C. Mudharabah
• D. Wadiah

21. Dalam mudharabah mutlaqah, nasabah memberikan kewenangan kepada bank untuk…

• A. Mengelola dana hanya pada sektor yang ditentukan nasabah
• B. Mengelola dana secara bebas pada usaha apa pun yang menguntungkan
• C. Menyimpan dana tanpa diputar sama sekali
• D. Menginvestasikan dana hanya pada instrumen pemerintah

22. Studi kasus perhitungan bagi hasil: Jika keuntungan bank dalam satu bulan Rp500.000.000, porsi nasabah 40%, dan total dana nasabah Rp1.000.000.000 dari total DPK Rp5.000.000.000, maka bagi hasil yang diterima nasabah tersebut adalah…

• A. Rp40.000.000
• B. Rp20.000.000
• C. Rp10.000.000
• D. Rp4.000.000

23. Penetapan nisbah bagi hasil pada produk pembiayaan bank syariah dipengaruhi oleh faktor…

• A. Inflasi dan nilai tukar mata uang asing saja
• B. Tingkat suku bunga bank konvensional pesaing, risiko usaha, dan proyeksi keuntungan
• C. Kebijakan fiskal pemerintah semata
• D. Jumlah nasabah yang dimiliki bank

24. Pembiayaan bank syariah dengan akad jual beli di mana bank membeli barang dan menjualnya kepada nasabah dengan harga perolehan ditambah margin keuntungan yang disepakati adalah…

• A. Ijarah
• B. Salam
• C. Murabahah
• D. Istishna

25. Dalam penetapan margin keuntungan murabahah, bank syariah mengacu pada…

• A. Suku bunga Bank Indonesia secara langsung
• B. Benchmark rate internal bank yang mempertimbangkan biaya dana dan keuntungan yang diharapkan
• C. Harga emas dunia
• D. Inflasi tahunan yang ditetapkan BPS

26. Produk pembiayaan bank syariah yang cocok untuk membiayai proyek konstruksi atau manufaktur barang yang belum ada adalah…

• A. Murabahah
• B. Musyarakah
• C. Istishna
• D. Wadiah

27. Akad pembiayaan syariah di mana bank dan nasabah sama-sama menyetor modal untuk menjalankan usaha bersama disebut…

• A. Mudharabah
• B. Musyarakah
• C. Murabahah
• D. Kafalah

28. Penetapan nisbah bagi hasil pembiayaan musyarakah berbeda dari margin murabahah karena…

• A. Musyarakah menggunakan bunga tetap sedangkan murabahah menggunakan bagi hasil
• B. Nisbah musyarakah berbasis pada realisasi keuntungan usaha, sedangkan margin murabahah bersifat tetap sejak awal akad
• C. Musyarakah hanya untuk nasabah perorangan
• D. Murabahah tidak memerlukan agunan

29. Mekanisme kredit pada bank umum diawali dengan tahap…

• A. Pencairan dana kredit
• B. Penandatanganan akad kredit
• C. Pengajuan permohonan kredit oleh calon debitur
• D. Penilaian agunan oleh appraisal

30. Dalam mekanisme kredit bank umum, dokumen yang menyatakan keputusan persetujuan kredit dari bank kepada debitur disebut…

• A. Surat Perjanjian Kredit
• B. Offering Letter (SP3K)
• C. Akta Jaminan Fidusia
• D. Laporan Penilaian Agunan

31. Perbedaan utama mekanisme pembiayaan bank syariah dibanding kredit bank umum terletak pada…

• A. Jangka waktu pembiayaan yang lebih pendek
• B. Tidak adanya proses analisis kelayakan nasabah
• C. Penggunaan akad syariah yang sesuai syariat Islam sebagai pengganti perjanjian kredit berbunga
• D. Agunan yang tidak diperlukan sama sekali

32. Risiko yang timbul akibat kegagalan debitur dalam memenuhi kewajibannya kepada bank disebut…

• A. Risiko Pasar
• B. Risiko Operasional
• C. Risiko Likuiditas
• D. Risiko Kredit

33. Risiko yang dihadapi bank akibat ketidakmampuan memenuhi kewajiban jangka pendek karena kekurangan dana tunai disebut…

• A. Risiko Kredit
• B. Risiko Likuiditas
• C. Risiko Reputasi
• D. Risiko Hukum

34. Salah satu cara bank konvensional mengelola risiko kredit adalah dengan menerapkan…

• A. Kebijakan zero-interest
• B. Diversifikasi portofolio kredit dan pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN)
• C. Penghapusan semua pinjaman bermasalah
• D. Pemberian kredit hanya kepada nasabah premium

35. Dalam pengelolaan risiko bank syariah, risiko yang muncul karena kontrak syariah tidak sesuai dengan ketentuan syariah atau regulasi disebut risiko…

• A. Reputasi
• B. Kepatuhan Syariah (Sharia Compliance Risk)
• C. Operasional
• D. Pasar

36. Lembaga yang berwenang mengawasi penerapan prinsip syariah dalam operasional bank syariah di Indonesia adalah…

• A. Bank Indonesia
• B. Otoritas Jasa Keuangan
• C. Dewan Pengawas Syariah (DPS)
• D. Majelis Ulama Indonesia

37. Laporan keuangan bank yang menunjukkan posisi aset, liabilitas, dan ekuitas pada suatu tanggal tertentu adalah…

• A. Laporan Laba Rugi
• B. Laporan Arus Kas
• C. Laporan Perubahan Ekuitas
• D. Neraca (Laporan Posisi Keuangan)

38. Laporan keuangan bank yang menyajikan pendapatan bunga, beban bunga, dan laba bersih dalam satu periode disebut…

• A. Neraca
• B. Laporan Laba Rugi Komprehensif
• C. Laporan Arus Kas
• D. Catatan atas Laporan Keuangan

39. Rasio keuangan bank yang mengukur kemampuan bank dalam menghasilkan laba dari total aset yang dimiliki adalah…

• A. Capital Adequacy Ratio (CAR)
• B. Non-Performing Loan (NPL)
• C. Return on Assets (ROA)
• D. Loan to Deposit Ratio (LDR)

40. Analisis teknik laporan keuangan bank yang membandingkan pos-pos laporan keuangan sebagai persentase dari total aset disebut analisis…

• A. Horizontal
• B. Rasio
• C. Vertikal (Common Size)
• D. Trend

41. Bank yang berstatus devisa memiliki kewenangan untuk…

• A. Menerima simpanan dalam rupiah saja
• B. Melakukan transaksi valuta asing dan berhubungan dengan bank luar negeri
• C. Memberikan kredit kepada BUMN saja
• D. Menetapkan suku bunga secara independen tanpa mengacu pada BI Rate

42. Penggolongan bank berdasarkan kepemilikannya membedakan antara…

• A. Bank kecil dan bank besar
• B. Bank lokal dan bank internasional
• C. Bank pemerintah, bank swasta nasional, bank asing, dan bank campuran
• D. Bank syariah dan bank konvensional

43. Prinsip kehati-hatian (prudential banking) dalam perbankan bertujuan untuk…

• A. Memaksimalkan keuntungan bank dalam jangka pendek
• B. Menjaga kepercayaan masyarakat dan stabilitas sistem keuangan
• C. Memperbanyak jumlah nasabah kredit
• D. Menghindari pembayaran pajak perbankan

44. Dalam produk giro bank syariah, akad yang paling umum digunakan adalah…

• A. Mudharabah Mutlaqah
• B. Musyarakah
• C. Wadiah Yad Dhamanah
• D. Murabahah

45. Tabungan syariah dengan akad mudharabah berbeda dari tabungan syariah dengan akad wadiah karena…

• A. Tabungan wadiah memberikan bagi hasil, tabungan mudharabah tidak
• B. Tabungan mudharabah memberikan bagi hasil dari keuntungan pengelolaan dana, sedangkan tabungan wadiah hanya memberikan bonus tidak mengikat
• C. Tabungan mudharabah dapat ditarik sewaktu-waktu tanpa syarat
• D. Tabungan wadiah dikenakan biaya pengelolaan lebih tinggi

46. Rasio yang mengukur kecukupan modal bank untuk menanggung risiko aset tertimbang menurut risiko (ATMR) adalah…

• A. LDR
• B. ROE
• C. NPL
• D. CAR

47. Bank syariah menggunakan istilah Financing to Deposit Ratio (FDR) sebagai padanan dari LDR bank konvensional. Batas FDR yang sehat menurut regulasi OJK umumnya berada pada kisaran…

• A. 20% – 50%
• B. 50% – 75%
• C. 78% – 92%
• D. 95% – 115%

48. Salah satu teknik analisis laporan keuangan bank yang membandingkan kinerja antar periode untuk melihat tren pertumbuhan disebut analisis…

• A. Vertikal
• B. Rasio
• C. Horizontal
• D. Komparatif antar bank

49. Dalam mekanisme pembiayaan bank syariah, akad ijarah muntahiyah bittamlik (IMBT) merupakan kombinasi dari…

• A. Jual beli dan gadai
• B. Sewa dan hibah atau janji jual beli di akhir masa sewa
• C. Bagi hasil dan jual beli
• D. Pinjaman dan bagi hasil

50. Kredit yang masuk kategori Non-Performing Loan (NPL) adalah kredit dengan kolektibilitas…

• A. Lancar
• B. Dalam Perhatian Khusus
• C. Kurang Lancar, Diragukan, dan Macet
• D. Lancar dan Dalam Perhatian Khusus